关于余额调节表

一、关于余额调节表

你好，首先说明上月不能继续的

余额调节表曾经也是我们公司的头疼事，后来经过几个月的摸索逐渐总结出一些规律来，供参考(适用于非手工帐，手工帐也可参考)

将银行对账单数据录入EXCEL，同时导出企业银行对账单，首先假设所有的账项都是未达的，填列在调节表中后看是否是平的，如果不平说明记账金额有错，(这个就麻烦一点，记住这个差额)

将企业账单与银行账单分别对应排序进行抵消标记(整数金额比如10万、1.5万这样的金额不标记待查)

相对应标记抵消金额之和应该是相等的，如果不能则查明原因(范围缩小了比较好查)，之后将为标记金额分别填列在调节表相应位置，此时调节表肯定是平的或者差额为最初验算时的差额

接下来要进行的是查账核销，完成之后剩下的就是因为时间单据原因未达的账项，调节表的编制也圆满结束。

当然如果单位银行往来比较少就不用再录入电脑了，直接手工核销就行了，我们单位的银行对账单一般都是在15页以上，上千笔往来手工容易出错。

二、做银行存款余额调节表的原理

做调节表的原理是以真实的反映银行存款余额、账面余额是多少，并起到验证复核两者期末余额是否一致

三、余额调节表是根据什么来做?

根据企业和银行的未达帐项来做。

四、公司本部和子公司往来帐余额调节表

公司本部和子公司往来帐余额没有未达不存在调节,两边都有记错的帐,那你们应该仔细审核往来情况,修改错误保持一致.

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